ให้คำปรึกษาการขอวงเงินสินเชื่อกับสถาบันการเงินหรือ Non-bank

การวิเคราะห์กิจการ เมื่อพิจารณาผลดำเนินงานย้อนหลัง 3 ปี พบว่า ในปี 2567 รายได้กิจการลดลงจากปี 2566 และปี 2565 โดยคิดเป็นสัดส่วนที่ลดลงประมาณ (5.4%) และ (1.6%) ตามลำดับ แต่ด้วยมีการการบริหารต้นทุนขายที่ดีขึ้น ทำให้การปรับลดลงของต้นทุนในสัดส่วนที่มากกว่ารายได้ที่ปรับลดลงของรายได้ ทำให้กิจการมีกำไรขั้นต้นปรับตัวดีขึ้นจากปีก่อนๆ อย่างไรก็ตามในขณะที่ยอดขายลดลง แต่ปรากฎว่าค่าใช้จ่ายในการขายและบริหารกลับปรับเพิ่มขึ้นมากส่วนต่างที่ได้รับจากการลดลงของต้นทุน แสดงให้เห็นถึงเกิดปัญหาในการบริหารจัดการควบคุมในค่าใช้จ่ายส่วนนี้ เพราะค่าใช้จ่ายในการขายและบริหารควรเป็นไปในแนวทางเดียวกับความสามารถในการขาย แม้ภาพรวมกิจการดูจะดีกว่าปีก่อนแต่เป็นสัดส่วนที่ต่ำมากคือ 0.3% ในทางตรงกันข้ามหากกิจการสามารถบริหารค่าใช้จ่ายในการขายและบริหารในสัดส่วน 19% อย่างปี 2565 จะทำให้กิจการมีกำไรจากการดำเนินงานปรับเพิ่มขึ้นไม่ต่ำกว่าเท่าตัว ทั้งนี้หลังหักค่าเสื่อมราคาและค่าใช้จ่ายตัดจ่าย พบกิจการมีกำไรก่อนดอกเบี้ยและภาษีประมาณ 5.8% ของรายได้ แต่ด้วยที่ยอดขายลดลง การก่อภาระผูกพันหนี้ระยะยาวเพิ่มขึ้นทำให้ภาระดอกเบี้ยจ่ายปรับเพิ่มขึ้นเท่าตัวเช่นกัน และคงเหลือกำไรสุทธิประมาณ 15 ล้านบาทหรือร้อยละ 3 ของรายได้แม้จะใกล้เคียงกับปีก่อน แต่ก็อยู่ในสัดส่วนที่ต่ำกว่าปี 2565 และยังถือว่าสัดส่วนค่อนข้างต่ำเมื่อเทียบธุรกิจที่ลักษณะใกล้เคียงกัน ด้านภาพรวมของงบดุลของกิจการ สัดส่วนส่วนใหญ่เกินร้อยละ 70 เป็นสินค้าคงเหลือ ซึ่งคาดว่าบริษัทฯ มีไว้เพื่อจำหน่ายเป็นหลัก แม้จะคิดเป็นสัดส่วนที่ลดลงจากปีก่อนที่ประมาณ 7.20% แต่เริ่มสังเกตได้ว่าเริ่มมีการขายได้ยากขึ้น เพราะระยะเวลาในการขายสินค้าใช้เวลามากกว่า 1 ปี ดังนั้นควรจำแนกสินค้าคงเหลือแบ่งตาม,มูลค่าสินค้า และสัดส่วนสินค้าใดสามารถจำหน่ายได้เร็วและสินค้าใดจำหน่ายได้ช้า จัดกลุ่มเพื่อวางแผนจัดการสินค้า และสินค้าเหล่านั้นยังพร้อมจำหน่ายหรือไม่ เพราะหากสินค้าไม่พร้อมจำหน่ายจะเกิดค่าใช้จ่ายในการ Maintain ทั้งนี้เมื่อมีการจำหน่ายสินค้าใช้เวลาที่ยาวนานขึ้น หลีกเลี่ยงไม่ได้ที่จะกระทบต่อสภาพคล่องของกิจการ เพราะในการเรียกเก็บเงินจากลูกค้าก็ใช้ระยะเวลานานไม่ต่ำกว่า 140 วัน(ประมาณ 5 เดือน) ขณะที่ในส่วนของเจ้าหนี้การค้าแม้จะจำนวนไม่สูงมากแต่ละเดือนไม่ต่ำกว่า 10 ล้านบาท ซึ่งดูจากตัวเลขสะท้อนให้เห็นว่าต้องใช้วิธีการสำรองเงินชำระระหว่างรอรับเงินจากคู่ค้า และมีการกู้ยืมเพิ่มขึ้นประมาณ 10 ล้านบาทในปี 2567 เมื่อเทียบกับปีก่อน แม้ว่าเงินกู้ยืมดังกล่าวจะเป็นระยะยาว ซึ่งจะช่วยสนับสนุนสภาพคล่องในระยะสั้น แต่ทั้งนี้หากไม่แก้ไขก็จะมีผลให้ในท้ายที่สุดกิจการจะมีปัญหาสภาพคล่อง นอกจากนี้หากพิจารณาสินทรัพย์หมุนเวียน(ไม่รวมสินค้าคงเหลือ) จะพบว่ากิจการสามารถแปลงสภาพลูกหนี้เพื่อชำระเงินหนี้สินหมุนเวียนถือว่าได้สัดส่วนที่พอดีกัน ภายใต้ลูกหนี้เหล่านั้นยังมีศักยภาพในการชำระหนี้ตามเครดิตเทอม สะท้อนให้เห็นความเสี่ยงทางการเงินในอนาคต ทั้งนี้เมื่อพิจารณากระแสเงินสดของกิจการจะเห็นได้ชัดเจน บริษัทฯ มีปัญหาในการขายสินค้าเพราะกระแสเงินสดจากกิจกรรมหลักอย่างการดำเนินงานติดลบ และบริษัทฯ ต้องอาศัยแหล่งเงินจากกิจกรรมจัดหาเงินคือ การกู้ยืมเงินกู้ยืมระยะยาว เพื่อสนับสนุนการดำเนินงานของกิจการ ข้อแนะนำ การขายและการตลาด 1. พิจารณากลยุทธ์การขาย จำนวนพนักงานเพียงพอหรือไม่ กลุ่มลูกค้าเป้าหมายคือ ใคร วิธีการเข้าถึงลูกค้า มีข้อมูลเบื้องต้นเพื่อวางแผนการขาย ทำ List กลุ่มลูกค้าเป้าหมาย ออกมารายภาค รายบริษัท รายโรงงาน ตำแหน่งที่ตั้ง ปริมาณและสินค้าที่ต้องใช้ สินค้าที่ใช้อยู่ และเลือกสินค้าของกิจการแทนได้ไหมหรือซื้อเพิ่มขึ้น สินค้าที่นำเสนอขายติดขัดปัญหาใด ลูกค้าถึงไม่สั่งซื้อ เช่น ขั้นตอนการสั่งซื้อมีกระบวนวุ่นวาย ได้สินค้าช้าหรือไม่ และเมื่อสินค้ามีปัญหา การแก้ไขล่าช้าหรือไม่ ทำไมสินค้าขายไม่ได้ ขั้นตอนใช้งานสินค้ายุ่งยากไหม 2.แผนการตลาดที่ใช้อยู่ทำไรบ้าง อะไรที่ควรตัดอะไรควรเพิ่ม ทำอย่างไรให้ลูกค้ารู้จัก สินค้านี้ซื้อได้ที่นี่หรือซื้อที่ไหนก็ได้ มีสินค้าคู่แข่งเข้าในตลาดไหม ราคาที่ขายกับคู่แข่ง หาสินค้าที่ใกล้เคียงกันมาขายเพิ่มได้ไหม มีสินค้าที่หลากหลายมากขึ้น 3.สินค้าสามารถทำเป็นเช่าซื้อหรือผ่อนซื้อได้ไหม เพื่อลดภาระการชำระเงินก้อนใหญ่ เพื่อกระตุ้นการซื้อ หรือ หากสินค้าหมดสภาพ ทำอย่างไรให้ลูกค้ากลับมาซื้อกับเราอีก หรือมีบริการถึงพื้นที่เพื่อแก้ไขการใช้งาน และต้องมีไรเป็นหลักประกันเพื่อป้องกันไม่ชำระเงินเมื่อถึงเวลา การเงิน 1.ปรับนโยบายการให้เครดิตกับลูกค้า ต้องแยกสัดส่วนลูกค้า และ % Contribution แต่ละช่องทาง กลุ่มไหนที่มีเครดิตสูงกว่าปกติควรหาทางแก้ไข เร่งรัดการชำระเงิน และปรับเงื่อนไขหากมีคำสั่งซื้อในกลุ่มลูกค้าดังกล่าว เพราะปัจจุบันไม่สอดคล้องกับเครดิตที่ได้รับจากคู่ค้า ทำให้ต้องหาเงินสำรองเพื่อรองรับดังกล่าว นอกจากนี้กิจการมีค่าใช้จ่าย Fix cost ที่ต้องชำระแต่ละเดือน ดังนั้นต้องดูแลส่วนนี้ ซึ่งจะกระทบระยะยาวจัดทำรายงานลูกหนี้คงค้าง แบ่งกลุ่มอายุลูกหนี้ และพิจารณาโอกาสเกิดหนี้เสีย และบริหารจัดการตั้งแต่มีสัญญาณว่าจะไม่มีการชำระเงินและติดตามการชำระเงินในกลุ่มที่เกินกำหนดชำระเงิน 2.ปรับปรุงการสั่งซื้อสินค้า หากเป็นสินค้าขนาดใหญ่ มูลค่าสูง เปลี่ยนเป็นการสั่งแบบ make order มีวางมัดจำและกำหนดวันส่งสินค้าและรับชำระเงิน โดยขอเครดิตเทอมจากบริษัทฯแม่ไม่ต่ำกว่า 7 วัน และ list สินค้าทั้งหมดและพิจารณาการ Turn over ของสินค้า เพื่อลดการสต็อกสินค้าใช้การสั่งแบบล่วงหน้า 3.บริหารจัดการในส่วนของเงินกู้ยืมระยะยาว เพราะมีการกู้ยืมเพิ่มขึ้น แม้เป็นระยะยาว แต่หากนำมาใช้หมุนเวียนภายใต้โครงสร้างการหมุนเวียนของลูกค้า เจ้าหนี้ และสินค้าคงเหลือ ปัจจุบันเกิดปัญหาระยะยาวในอนาคต 4.ประเมินความคุ้มค่าของการเงินลงทุนที่ใช้ในการลงทุนด้านการขาย เพื่อปรับเปลี่ยนแผนตลอดเวลา